歯科ファクタリング

一般事業会社のファクタリングは、取引先企業からの入金を担保に現金化しますが、歯科診療報酬ファクタリングは各歯科医院の国保や社保/支払基金からの入金を担保とします。支払元が公的機関であるため、信頼性が非常に高いのが特徴です。

歯科医院の事業者さまが、国保連や支払基金に対して有する債権を、ファクタリング会社へ売却し早期に資金化します。

この取引は主に歯科医院、ファクタリング会社、そして支払機関（国保連など）の3者間で構成されます。
ファクタリング会社としては、準公的機関である保険者から直接支払いを受けるため、未回収リスクが極めて低く、その分手数料も一般事業者向けのファクタリングより低く、審査も通りやすい傾向があります。

アクリーティブでは、将来発生を見越した債権（将来債権）を含む、保険請求額の最大約3ヵ月分の資金を調達いただけます。

歯科診療報酬ファクタリングは、請求先が準公的機関であるため信用力を疑われるケースがほとんどありません。したがって財務状況に課題がある医院でも利用できる可能性があります。
また、融資のような定期的な返済がない為、利用中の資金繰り安定化に繋がり、最新のCTやユニット（診療台）の導入、分院展開といった事業拡大も計画しやすくなります。

歯科診療報酬ファクタリングは、国保・社保（支払基金）という準公的機関からの入金を裏付けにするため、未払いのリスクがほとんどありません。
そのため、一般的な事業会社向けファクタリングと比較して手数料が安く設定されています。

上記と同様、歯科診療報酬ファクタリングでは、原則として担保・保証人は不要です。

手数料の安さと同じ理由で、審査基準が低い傾向にあります。
ファクタリングの審査では歯科医院自身の経営状況よりも、請求先である国保・社保の信用度が重視されるため、極めて審査に通りやすいのです。

ファクタリングは、債権の売却（資産の現金化）であるため、貸借対照表の負債に計上されません。
これにより、銀行からの融資枠に影響を与えることなく、財務体質を健全に保ちながら資金調達が可能です。

ファクタリングは将来の入金を前倒しで受け取るサービスですが、手数料がかかるため、本来受け取るはずだった満額より入金額は少なくなります。
継続的に利用すると、その手数料負担が常態化し、長期的に見るとかえって資金繰りを圧迫するリスクがあります。

ファクタリングは貸金業法の規制対象外であるため、一部に法外な手数料を要求する悪質な会社が存在します。
資金繰りで困っている経営者の弱みに付け込まれないよう、契約時には会社の信頼性を十分に確認し、契約書にもしっかり目を通すことが重要です。

長期的な資金繰り悪化への対策

このリスクを軽減するためには、ファクタリングを一時的な資金調達手段として位置づけ、長期的な財務計画を立てることが不可欠です。
定期的に財務状況を見直し、根本的な経営改善策と並行して計画的に利用しましょう。

悪質な会社を避けるための対策

信頼できるファクタリング会社を選ぶため、複数の会社を比較検討し、実績や評判を詳細に調査しましょう。
契約書を慎重に確認し、特に手数料率、支払い条件、契約期間などの重要事項をチェックしてください。
不明点があれば必ず質問し、必要に応じて専門家に相談することをお勧めします。

これらの対策を適切に実施することで、歯科診療報酬ファクタリングのメリットを最大限に活用しながら、リスクを最小限に抑えることができます。
慎重に検討し、自院の状況に最適なファクタリング利用方法を見出すことが、安定した歯科医院経営につながるでしょう。

ファクタリングは「歯科診療報酬債権の売却」であり、融資のような「借入」ではありません。この違いにより、融資は負債に計上されますが、ファクタリングはオフバランス化でき、負債が増加しません。審査基準も異なるため、銀行融資が難しい場合でもファクタリングなら利用できるケースが多いです。

歯科医院向けに「歯科診療報酬債権担保ローン」というビジネスローンがあります。これは歯科診療報酬を担保にお金を借りる「融資」であり、毎月の分割返済が求められます。一方、歯科診療報酬ファクタリングでは返済義務がなく、資金繰りの自由度が高いのが特徴です 1。

高額な歯科用CTやCAD/CAMシステムなどを歯科医院が購入し、直後にリース会社に売却します。その後にリース会社とリース契約をし、月々のリース料を払いながら機器を使用する方法です。ファクタリングと同じく、負債を増やさずに手持ち資金を得られます。

ただ、事業活動を続ける限り常に発生する歯科診療報酬債権を売却するファクタリングとは違って、高額な医療機器が必要になったときしか利用できません。

緊急的な資金不足に対応するためのファクタリングに対して、リースバック方式はあらたにクリニックを増設したり設備投資を行ったりしたい場合に用いる資金調達方法です。